Die beste betriebliche Altersvorsorge 2024

Unsere Empfehlungen und aktuelle Testberichte für Sie zusammengefasst

Das Wichtigste in Kürze

Welche Art der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) für ein Unternehmen die beste ist, hängt immer vom Einzelfall ab.
Unabhängige Tests gibt es im Bereich der bAV nur für die Direktversicherung, da alle anderen Durchführungswege kaum vergleichbar sind.
Die aktuellen Testergebnisse 2022 der Institute IFVP und ServiceValue geben Anhaltspunkte dafür, welches die besten Anbieter für die Direktversicherung sind.
In beiden Tests zeichnet sich besonders die Allianz aus, aber auch die Nürnberger, die Swiss Life und die Württembergische konnten sich positiv hervortun.
Sie möchten eine bAV bei sich einrichten? Dann melden Sie sich gerne bei uns. Wir beraten Sie, welche Art der bAV für Ihr Unternehmen am besten passt.

Vergleichbarkeit in der betrieblichen Altersvorsorge

Bei der Auswahl von Versicherungen streben wir nach dem besten Produkt, um eine optimale Absicherung gegen spezifische Risiken zu gewährleisten. Gerade bei der privaten Altersvorsorge ist das wichtig, da diese langfristige finanzielle Absicherung den individuellen Bedürfnissen und Lebensumständen gerecht werden muss. Die Lösungen für die Implementierung einer bAV sind vielfältig und individuell. Je nach Branche und anderen Gegebenheiten können die Rahmenbedingungen für eine bAV sehr unterschiedlich ausfallen. Es gibt nicht den einen Durchführungsweg, der für jeden Angestellten funktioniert. Es gibt auch nicht das eine Investment-Produkt, das gute Renditechancen eröffnet, oder die beste bAV.

Naturgemäß sind deshalb Tests und Vergleiche schwierig, denn eine Vergleichbarkeit ist kaum gegeben. Der einzige Durchführungsweg, bei dem man die unterschiedlichen Anbieter gut miteinander vergleichen kann, ist die Direktversicherung. Hier bieten die Lebensversicherer sehr ähnliche Leistungen, für die es dementsprechend auch unabhängige Testergebnisse gibt.

Der Test des IVFP: Verschiedene Arten der Direktversicherung

Das Institut für Vorsorge und Finanzplanung (kurz IFVP) testete im Jahr 2022 insgesamt 81 Tarife von 40 verschiedenen Versicherern, die Direktversicherungen anbieten. Hierbei teilten sie die Versicherungen in fünf Kategorien ein:

Klassisch mit beitragsorientierter Leistungszusage
Klassik Plus mit beitragsorientierter Leistungszusage
Indexpolicen
Comfort
Fondsgebunden mit beitragsorientierter Leistungszusage

Begriffserklärungen

Was bedeutet „beitragsorientierte Leistungszusage“?

Bei einer beitragsorientierten Leistungszusage verpflichtet sich der Arbeitgeber, Beiträge in festgelegter Höhe für den Arbeitnehmer einzuzahlen. Der zentrale Vorteil dieses Modells liegt in der Transparenz und Berechenbarkeit: Die Höhe der späteren Rente, die der Arbeitnehmer erhält, lässt sich zu jedem Zeitpunkt klar und eindeutig bestimmen.

Was bedeutet „Beitragszusage mit Mindestleistung“?

Bei dieser Form der Versorgungszusage trägt der Arbeitnehmer einen größeren Teil des Risikos der Kapitalanlage. Da dem Arbeitnehmer unabhängig von der Entwicklung der Kapitalmärkte oder der erzielten Rendite der eingezahlten Beiträge eine Mindestleistunggarantiert wird, ist das Risiko begrenzt. Die genaue Höhe der letztendlichen Leistung steht allerdings erst fest, wenn der Versorgungsfall eintritt und hängt von der Entwicklung der Kapitalanlage ab.

Was ist eine Indexpolice?

Indexpolicen sind indexgebundene Rentenversicherungen, bei denen die erwirtschafteten Überschüsse in einen Aktienindex investiert werden. Kundenbeiträge fließen ins Sicherungsvermögen mit geringem Verlustrisiko. Der Versicherer sichert die Erhaltung der Beiträge zu, eine feste Verzinsung aufgrund der Anlage in Aktienindizes wird jedoch aufgrund der risikoreichen Anlage der Überschüsse nicht garantiert.

Was sind Comfort-Tarife?

Comfort-Tarife sind Rentenversicherungs-Tarife mit dynamischer Komponente. Der größte Teil der Beiträge wird klassisch angelegt, es können aber unterschiedlich hohe Anteile in risikoreichere Anlagen wie beispielsweise Aktien investiert werden. Eine Mindestrente beziehungsweise die eingezahlten Beiträge werden garantiert, eine feste Verzinsung jedoch nicht. Mit solchen Produkten sollen in der Zeit der Niedrigzinsphase höhere Renditen ermöglicht werden.

Die Testsieger bei der Direktversicherung 2022 (IFVP)

Die folgenden Tarife wurden in der Gesamtnote mit „exzellent“ bewertet:

Kategorie Klassik

In der Kategorie Klassik erreicht keiner der Anbieter die Gesamtnote „exzellent“. Die folgenden Anbieter erhalten die Gesamtnote „sehr gut“:

LV 1871: Direktversicherung
Nürnberger: BetriebsRente
Hannoversche: Bausteinrente

Kategorie Klassik Plus

Allianz: Direktversicherung Perspektive
Württembergische: Direktversicherung KlassicClever

Kategorie Indexpolicen

Allianz: Allianz Direktversicherung IndexSelect
HDI: TwoTrust Selekt Direktversicherung
neue leben: PlanX Direkt
Nürnberger: Betriebliche DAX-Rente
Württembergische: Direktversicherung IndexClever

Kategorie Comfort

Allianz: Direktversicherung KomfortDynamik
Alte Leipziger: AL_DuoSmart
HDI: SafeInvest Direktversicherung
Stuttgarter: DirektRente comfort+ und DirektRente comfort+ GrüneRente
Swiss Life: Maximo Kompakt Direktversicherung
Zurich: VarioInvest Rente

Kategorie fondsgebundene Tarife (beitragsorientierte Leistungszusage)

Allianz: Allianz Direktversicherung InvestFlex und Direktversicherung InvestFlex Green
Alte Leipziger: ALfonds bAV
Axa: Relax bAVRente Chance
Continentale: Rente Invest Garant – Direktversicherung
LV 1871: MeinPlan
Nürnberger: BetriebsRente InvestGarant
Stuttgarter: DirektRente performance+
Swiss Life: Swiss Life Maximo Direktversicherung
Württembergische: Genius Direktversicherung
Zurich: Vorsorgeinvest Spezial

Das Vorgehen des IFVP

Der Testaufbau des IFVP orientiert sich an der Perspektive der Arbeitnehmer. Deren durch Marktforschung ermittelten Prioritäten liegen bei den Kriterien Sicherheit des Anbieters (Unternehmensqualität), Rendite, Flexibilität und Transparenz. Aus den Einzelbewertungen zu diesen Kategorien wird anschließend die Gesamtbewertung ermittelt. Die Testenden stützen sich dabei auf öffentlich zugängliche Informationen zu den Tarifen der Anbieter (Quelle).

Die Testsieger des Fairness-Rankings von ServiceValue

Neben dem IFVP hat auch das Institut ServiceValue 2022 bAV-Produkte getestet. Der Test von ServiceValue basiert auf einer Kundenumfrage unter 2.285 Kunden von 33 Versicherern. Bei der Umfrage durften die Teilnehmer ausschließlich jene Versicherungsunternehmen bewerten, bei denen sie in den letzten zwei Jahren als Kunde registriert waren. Die Fairness der Versicherer wurde anhand von fünf Teilkriterien bewertet, die dann zu einer Gesamtbewertung zusammengefasst wurden. Die Kriterien lauteten:

Produktleistung
Kundenberatung
Kundenservice
Kundenkommunikation
Preis-Leistungs-Verhältnis

Die fairsten bAV-Anbieter 2022

Das sind die Versicherer mit der Gesamtbewertung „sehr gut“ (Quelle):

Allianz
CosmosDirekt
DEVK
Ergo
Generali
LVM
Provinzial
Signal Iduna
SV Sparkassenversicherung
Swiss Life
Württembergische
WWK

Unsere Empfehlungen

Wir arbeiten im Bereich Direktversicherungen vornehmlich mit folgenden Anbietern zusammen, die wir sehr schätzen und mit denen wir gute Erfahrungen gemacht haben:

HDI
Allianz
Continentale
Swiss Life
LV 1871
Nürnberger
Alte Leipziger

So erreichen Arbeitgeber die beste bAV für ihre Arbeitnehmer

Die Gestaltung der Zusatzrente folgt individuellen Parametern:

Der Altersdurchschnitt der Belegschaft: Eine konservative Beschäftigten-Struktur erfordert eine andere Produktlösung als ein dynamisches Start-up.

Kombinationen: Eine Förderung über dem Mindeststandard schafft ein echtes Bindungsmoment. Genauso wichtig ist es, die Eigeninitiative von Arbeitnehmern fördern. Wenn ein Mitarbeiter Entgelt in der Höhe von 100 Euro umwandelt, sollten Arbeitgeber anstelle der prozentualen Förderung 25 bis 100 Euro dazu steuern. Eine weitere Möglichkeit ist der Sockelbeitrag, der beispielsweise Arbeitnehmern mit einem geringen Gehalt zugutekommt.

Ziele der bAV: Eine klare Zielsetzung der bAV dient als Orientierung und Grundlage. Möchte ein Arbeitgeber seine Arbeitnehmer unterstützen und binden, muss das Ziel die Chance auf einen würdevollen Ruhestand sein. Das bedeutet nicht, dass er seinen Arbeitnehmern alles abnimmt. Vielmehr geht es um die Schaffung eines Rahmens, der neben der gesetzlichen Rente ein gesundes Maß an Sicherheit gewährleistet. Die bAV ist das beste Mittel dafür.

Loyalitätsboni: Mitarbeiter binden sich heute nicht mehr so lange an ein Unternehmen, vor allem wegen der zunehmenden Suche nach flexibleren Arbeitsbedingungen, dem Wunsch nach persönlicher und beruflicher Weiterentwicklung sowie der gestiegenen Marktvielfalt mit attraktiven Jobangeboten. Umso wichtiger ist es, loyale Mitarbeiter zum Beispiel mit einem Loyalitätsbonus zu unterstützen. Das kann der Arbeitgeber zusätzlich mit dem Gehalt koppeln.

Lohngestaltung: In der heutigen Zeit führt eine Gehaltserhöhung von beispielsweise 100 Euro durch Abzüge in den Sozialversicherungssystemen und bei der Steuer oft zu einem Nettozuwachs von nur etwa 50 Euro für den Arbeitnehmer. Eine optimierte Strategie wäre, die Gehaltserhöhung auf etwa 80 Euro zu reduzieren und den Differenzbetrag in eine betriebliche Altersvorsorge zu investieren. Durch diese Dynamisierung kann sukzessive eine Rentensumme aufgebaut werden, die eine signifikante Ergänzung zur gesetzlichen Rente darstellt und somit einen wesentlichen Bestandteil der Altersvorsorge ausmacht. Dieser Ansatz ermöglicht es, die bAV effizient zu gestalten, ohne dass langfristig die Personalkosten steigen.

Fazit: Entscheidung am besten nach Beratung treffen

Viel besser noch als Testergebnisse kann Ihnen eine unabhängige Beratung sagen, welche Durchführungsart und welcher Anbieter der betrieblichen Altersvorsorge für Ihre Firma die richtigen sind. Kontaktieren Sie uns hierfür gern.

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